凭证科目辅助核算部门怎么改 如何设置辅助核算？
zusa本文目录
怎么修改记帐凭证？
记账凭证修改方法： 一、发现上月做的帐有凭证错误，不管上月是否做结转，都可以在下月进行差错更改，只要按照具体差错修改，没有问题。
二、按照会计制度规定：如果发现账簿记录有错误，应按规定的方法进行更正，不得涂改、挖补或用化学试剂消除字迹。 错账的更正方法有三种： 1.划线更正 划线更正又称红线更正。如果发现账簿记录有错误，而其所依据的记账凭证没有错误，即纯属记账时文字或数字的笔误，应采用划线更正的方法进行更正。更正的方法如下： （1）将错误的文字或数字划一条红色横线注销，但必须使原有字迹仍可辨认，以备查找； （2）在划线的上方用蓝字或黑字将正确的文字或数字填写在同一行的上方位置，并由更正人员在更正处盖章，以明确责任。 2.红字更正 红字更正又称红字冲销。在会计上，以红字记录表明对原记录的冲减。红字更正适用于以下两种情况。 （1）根据记账凭证所记录的内容记账以后，发现记账凭证中的应借、应贷会计科目或记账方向有错误，且记账凭证同账簿记录的金额相吻合，应采用红字更正。更正的方法如下： ①先用红字填制一张与原错误记账凭证内容完全相同的记账凭证，并据以用红字登记入账，冲销原有错误的账簿记录； ②再用蓝字或黑字填制一张正确的记账凭证，并据以用蓝字或黑字登记入账。 「例」以现金支付银行利息800元，在填制记账凭证时误记入“银行存款”科目，并据以登记入账，其错误记账凭证所反映的会计分录为： 借：应付利息800 贷：银行存款800 该项分录应贷记“库存现金”科目。在更正时，应用红字金额编制如下记账凭证进行更正。 借：应付利息800（红字） 贷：银行存款800（红字） 错误的记账凭证以红字记账更正后，表明已全部冲销原有错误记录，然后用蓝字或黑字填制如下正确分录，并据以登记入账： 借：应付利息800 贷：库存现金800 （2）根据记账凭证所记录的内容记账以后，发现记账凭证中应借、应贷的会计科目和记账方向都没有错误，记账凭证和账簿记录的金额也吻合，只是所记金额大于应记的正确金额，应采用红字更正。更正的方法是将多记的金额用红字填制一张与原错误记账凭证所记载的借贷方向、应借应贷会计科目相同的记账凭证，并据以登记入账，以冲销多记金额，求得正确金额。 「例」用银行存款4000元购买办公用品，在填制记账凭证时，误记金额为40000元，但会计科目、借贷方向均无错误，其错误记账凭证所反映的会计分录为： 借：管理费用40000 贷：银行存款40000 在更正时，应用红字金额36000元编制如下记账凭证进行更正。 借：管理费用36000（红字） 贷：银行存款36000（红字） 错误的记账凭证以红字记账更正后，即可反映其正确金额为4000元。 如果记账凭证所记录的文字、金额与账簿记录的文字、金额不符，应首先采用划线法更正，然后再用红字冲销法更正。 3.补充登记 补充登记又称蓝字补记。根据记账凭证所记录的内容记账以后，发现记账凭证中应借、应贷的会计科目和记账方向都没有错误，记账凭证和账簿记录的金额也吻合，只是所记金额小于应记的正确金额，应采用补充登记法。更正的方法是将少记的金额用蓝字或黑字填制一张与原错误记账凭证所记载的借贷方向、应借应贷会计科目相同的记账凭证，并据以登记入账，以补记少记金额，求得正确金额。 「例」用银行存款40000元购买原材料，在填制记账凭证时，误记金额为4000元，但会计科目、借贷方向均无错误，其错误记账凭证所反映的会计分录为： 借：原材料4000 贷：银行存款4000 在更正时，应用蓝字或黑字编制如下记账凭证进行更正： 借：原材料36000 贷：银行存款36000 错误的记账凭证以蓝字或黑字记账更正后，即可反映其正确的金额为40000元。 如果记账凭证中所记录的文字、金额与账簿记录的文字、金额不符，应首先采用划线法更正，然后用补充登记法更正。上年结转的功能科目不对怎么改？
要更改上年结转的功能科目，需要进行会计凭证的冲销或调整。首先，需要判断哪些科目存在问题，然后通过会计凭证进行反向操作来实现更改。
具体方法包括使用借贷方向相反的会计凭证，将原先的科目作为对方科目并在对方科目中填写正确的功能科目。
在更改完成后，需要重新生成上年结转的报表并进行核对，确保更改后的结果正确无误。
怎么修改已结账的凭证？
一旦凭证已经结账，根据会计规范和准则，通常不允许对已结账凭证进行修改。这是为了确保会计记录的准确性和完整性。如果发现了错误或需要对已结账凭证进行更正，可以按照以下建议进行处理：
1. 创建冲账凭证：如果发现已结账凭证中的错误，可以创建一张相应的冲账凭证来进行更正。冲账凭证应该清楚地列出错误的科目、金额和原因，并注明与之对应的原始凭证的号码和日期。这样可以在账务上形成一种对冲的关系来纠正错误。
2. 登记冲账凭证：创建冲账凭证后，将其按照正常的流程登记到会计账簿中。确保将冲账凭证准确地反映在相应的科目和时间段中。
3. 做出解释：及时记录下引起冲账的原因，并在会计陈述或报告中进行解释。这样做可以确保对账务的合理解释，并使财务报表更准确地反映公司的财务状况和业绩。
重要的是，修改已结账凭证应该被视为例外和纠正错误的措施，并且应该在遵守会计准则和相关法规的前提下进行。如果不确定如何处理已结账凭证的错误，建议咨询专业财务人员或会计师的意见，以确保准确性和合规性。
如何设置辅助核算？
1、首先，进入账套，点击客户化→基本档案→财务会计信息。
2、双击进入财务会计信息下的会计科目，选中需要添加辅助项的会计科目，这里以“应付账款”为例，选中后点击卡片显示，或者双击选中科目，进入辅助核算修改界面。
3、点击修改，修改部分变成灰色字体。然后点击增加。
4、在弹出的基础档案资源列表中选中需要添加的辅助项，双击添加。添加错误的辅助项可选中后点击删除删掉。
5、添加完成后，别忘记点击保存，然后点击列表显示，就能回到列表状态。所选科目的辅助核算就添加完成了。刷新账套就可以使用新的辅助核算了。
手工记账的会计科目写错了，请问如何更正？金额与摘要没错，很急，谢谢？
更正的方法有两种： 方法一： 1、先冲销错误的分录，摘要写：冲销**月份第xx号凭证 借： 会计科目（红字） 贷： 会计科目（红字） 2、然后，编制正确分录。
摘要写：*****。借：会计科目 贷：会计科目 方法二 1、会计科目写错了，可以直接作会计科目更正调整凭证。2、调整凭证摘要写：更正**月份第xx号凭证写错的会计科目。借：会计科目 贷：会计科目 或 借：会计科目 （红字） 借：会计科目（红字）