出纳收入支出怎么算（出纳现金银行收支明细表怎么做？）
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出纳现金银行收支明细表怎么做？
一般采取三栏式。建立现金、银行存款二类收入支出表（也就是平时所说的日记账、流水账）。主要包括：会计科目名称、会计日期、经济业务摘要，票据号、借方发生额、贷方发生额、余额方向、余额。
具体流水账的使用方法
一是要逐笔登记，按照每天每笔收支业务逐笔登记，不要图省事，将几笔业务合并进行记录，万一有差错时，查找非常不方便。
二是要序时登记，最好按每笔业务发生先后顺序进行登记，避免因为不序时记录造成现金或银行存款余额出现红字。
三是及时结出当日余额，每日终了前，应汇总当年收入累计发生额、支出累计发生额，并结出当日现金、银行存款余额。
四是核对账实，根据当日现金余额核对库存现金，确保一致。
五是定期与会计账簿、银行对账单进行核对，编制银行存款余额调节表。
六是妥善保管流水账，虽然不是正式账簿，但流水账是业务的真实、直观的记录，一定要视同正式会计档案进行保管。
出纳现金支出明细账EXCEL做？
出纳现金支出明细账是一种记录企业或个人现金支出的一种账务管理形式。以下是一个简单的出纳现金支出明细账EXCEL模板的制作方法：
1.打开Excel，并选择一个新的工作簿
2.在第一行填写表格的标题：现金支出明细账，然后在下一行中填写日期、凭证号、摘要、金额、余额等内容
3.在Excel中设置自动编号，将凭证号自动编号。步骤如下：选中第B2单元格，右键→格式单元格→常规→类别选择自定义，格式输入0000。再选中第B3单元格，点击小方框并向下拖动。
4.在第B列中填写日期，在第C列中填写摘要，在第D列中填写金额
5.在第E列中计算余额，输入公式：=E2+D3-E3（其中E2表示上一行的余额）
6.对于优化Excel表格，可以对金额进行数字格式设置，对于余额列设置保留两位小数
7.根据需要对表格进行排版和美化，增加表格背景色、字体颜色、边框等。
8.最后保存文件，以便日后使用。
以上是一个简单的出纳现金支出明细账EXCEL模板的制作方法，具体表格格式和样式可以根据实际需要进行调整和修改。
出纳是不是只收各种费用？
不是。
出纳员的岗位职责：
出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核发。
出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的核算登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。
一、现金和银行
1.办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，必须经过会计审核、财务经理签批，方可办理款项收支。单笔2000元以下的零星支出才使用现金方式支付。
收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
2.办理银行结算，规范使用支票。严格按照银行结算制度规定，超过2000元的支付用支票或电汇方式支付。
收到支票需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。
办理汇款，注意帐号的填写，严禁发生汇款错误的事件。
签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
3.每月5日之前收取上月末对帐单，核对并编制调节表，做好后交给会计。
二、记帐和报表
1. 认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。对收到的银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账，并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额。
登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。 每星期要填报资金收入及支出的明细表。
2. 每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。
三、其它
1.兼职公司外汇收付核销工作;
2.学习、了解、掌握财经法规和制度，提高自己的政策水平。维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。
出纳和会计如何对账？
出纳和会计对账的主要步骤如下：
1.确定对账的范围和时间段：出纳和会计需要确定对账的范围，即对哪些账户、哪些业务进行对账，并确定对账的时间段。
2.收集资料：出纳需要收集与对账范围有关的收支、往来款项、银行结算单据等资料，并做好分类和整理。
3.核对账目：会计需要核对出纳提供的资料，将其与公司的原始凭证和会计账簿进行校对，确认数据的正确性。
4.调整差异：如果出现账目不符的情况，需要及时进行调整。出纳和会计可以一起确认差异的来源，并进行调整。
5.编制对账报表：出纳和会计完成对账后，需要编制对账报表，将核对结果进行整理汇总，记录账目的差异和调整情况。
6.审批和签字：对账报表需要经过出纳和会计的审批，并由主管审批后进行签字，以确保对账结果的准确性和合法性。
7.存档备查：完成对账后，对账报表需要存档备查，方便后续的查询和复核。
出纳收支类别有哪些？
在出纳工作中，通常需要按照不同的收支类别进行账务处理，以下是一些常见的收支类别：
现金收款：即企业现金收入，包括现金销售、借款、利息收入等。
银行存款：包括汇入的现金和支票以及其他银行转帐等收入。
现金付款：即企业现金支出，包括购买商品、支付成本和费用等。
银行汇出：包括向供应商、员工或其他债权人支付款项等支出。
预付款：即先支付的费用，包括押金和预付账款等。
收到的借款：包括向企业借款、股东借款等。
偿还借款：包括还款本金和利息等费用。
企业的日常经营成本，包括房租、水电费、人员薪资等。
以上是一些常见的出纳收支类别，具体会根据每个公司的经营情况和业务需求而有所不同。